Автодеталь-Сервис, Отчеты за 2007-2008 годы

Бухгалтерская отчетность эмитента и иная финансовая информация за 1 квартал 2008

7.1. Годовая бухгалтерская отчетность эмитента

а Состав предоставляемой бухгалтерской отчетности за 2007 г. :

- Бухгалтерский баланс форма № 1;

- Отчет о прибылях и убытках форма № 2;

- Отчет об изменениях капитала форма № 3;

- Отчет о движении денежных средств форма № 4;

- Приложение к бухгалтерскому балансу форма № 5;

- Отчет о целевом использовании полученных средств форма № 6;

- Заключение аудитора

- Пояснительная записка

б годовая бухгалтерская отчетность, составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности либо Общепринятыми принципами бухгалтерского учета США: такая отчетность не составляется

7.2. Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента

а Состав предоставляемой бухгалтерской отчетности за 1 квартал 2008 г. :

- Бухгалтерский баланс форма № 1;

- Отчет о прибылях и убытках форма № 2;

б квартальная бухгалтерская отчетность, составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности либо Общепринятыми принципами бухгалтерского учета США: такая отчетность не составляется

7.3. Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный финансовый год

Сводная консолидированная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный финансовый год включается в состав ежеквартального отчета за второй квартал.

7.4. Сведения об учетной политике эмитента

Бухгалтерский учёт на предприятии осуществляется централизованной бухгалтерией, возглавляемой Главным бухгалтером.

Бухгалтерский учёт имущества и хозяйственных операций ведется в соответствии с Положением по ведению бухгалтерского учёта и отчетности в Российской Федерации, утвержденным приказом Минфина РФ от 29.07.1998г. № 34н; Планом счетов бухгалтерского учёта финансово-хозяйственной деятельности предприятия, утвержденного приказом Минфина РФ от 31.10.2000г. № 84н; Положением о составе затрат по производству и реализации продукции, утвержденным Постановлением Правительства РФ от 05.08.1992г. № 552 с учётом изменений и дополнений.

Для ведения на предприятии бухгалтерского учёта и формирования бухгалтерской отчётности применяется журнально-ордерная форма с использованием автоматизированного способа обработки бухгалтерской информации на персональных ЭВМ.

Главная книга ведется автоматизированным способом, после закрытия отчётного месяца распечатывается и утверждается главным бухгалтером.

Инвентаризация товарно-материальных ценностей на складах и у подотчётных лиц, основных средств проводится по отдельным распоряжениям.

Годовая инвентаризация товарно-материальных ценностей, основных средств, денежных средств и расчётов проводится по отдельному приказу.

Сверку расчётов с поставщиками и покупателями товаров работ и, услуг в обязательном порядке проводится на конец отчётного года, в некоторых случаях сверка расчётов проводится ежемесячно.

В целях бухгалтерского учёта ведутся учётные регистры синтетического и аналитического учёта, обеспечивающие выполнение правила двойной записи на бухгалтерских счетах.

Введен, руководствуясь статьей 25 Налогового Кодекса РФ, налоговый учёт. Ведение налогового учёта на предприятии осуществляется централизованной бухгалтерией.

Выручка от реализации продукции определяется для бухгалтерского учёта и целей налогообложения прибыли по мере её отгрузки по моменту перехода прав собственности и предъявлению покупателям заказчикам расчётных документов счетов-фактур. Для целей уплаты НДС, в соответствии со статьей 21 Налогового Кодекса РФ определяется выручка от реализации по факту оплаты.

Учет на предприятии осуществляется на основании Положения по учётной политике с полным раскрытием методов ведения бухгалтерского и налогового учёта и Плана счетов бухгалтерского и налогового учёта, забалансовых счетов.

7.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж на 31.03.2008г.

Эмитент не осуществлял экспорт продукции товаров, работ, услуг за отчетный период.

7.6. Сведения о стоимости недвижимого имущества эмитента и существенных изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года

Сведения о стоимости недвижимого имущества эмитента

Наименование группы объектов основных средств	Первоначальная (восстановительная) стоимость, руб.	Сумма начисленной амортизации, руб.	Остаточная стои-мость.руб
Отчетная дата: на 31.03.2007г.
Здания и сооружения	385 239 320	136 618 409	248 620 911
Прочие	22 580 711	9 857 611	12 723 100
в т.ч. объекты недвиж.имущества непро-изв.фондов:
Д/с №197	15 720 548	4 358 472	11 362 076
Б/О"Елочка	6 243 771	4 882 747	1 361 024
ДОК" Артек"	616 392	616 392	0
ИТОГО	407 820 031	146 476 020	261 344 011
Отчетная дата: на 31.03.2008г
Здания и сооружения	395 202 645	141 023 835	254 178 810
Прочие	547 767 486	5 517 715	542 249 771
в т.ч. объекты недвиж. имущества непроизв. фондов:	6 860 163	5 517 715	1 342 448
Б/О"Елочка	6 243 771	4 901 323	1 342 448
ДОК" Артек"	616 392	616 392	0
в т.ч. неамортизируемые фонды	540 907 323	0	540 907 323
Земельный участок 124009 м2 на Пушкаре-ва,25 приобретены 25.12.07	538 028 000	0	538 028 000
Земельный участок 23141,2 м2 на Урицко-го,37 приобретены 25.12.07	2 879 323	0	2 879 323
ИТОГО	942 970 131	146 541 550	796 428 581

Здание детского сада № 197 безвозмездно передано Комитету по управлению городским имуществом 20.07.2007г.

Земельный участок 124009 м2 на Пушкарева,25 передан Комитетом по управлению городским имуществом 25.12.2007г. по договору купли-продажи №231-07/ю

Земельный участок 23141,2 м2 на Урицкого,37 передан по договору купли-продажи от 01.11.2007г.

Приобретения или выбытия имущества эмитента, балансовая стоимость которого превышает 5 процентов балансовой стоимости активов эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года до даты окончания отчетного квартала не происходило.

7.7. Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента

Эмитент не участвует в судебных процессах, участие в которых могло бы существенно повлиять на экономическое положение эмитента.